Hoi Dana,
Ik heb een IRA Ik heb meer dan rolde van 401 een vroegere job's (k). Ik wil graag de $ 20KI hebben in te trekken om te betalen voor de universiteit van mijn zoon collegegeld. Ik begrijp er geen 10% boete als het geld wordt gebruikt voor onderwijs kosten Mijn vraag:. Is er een inkomensgrens voor deze uitzondering? Ik was niet in staat om mijn zoon collegegeld aftrekken vorig jaar, omdat mijn vrouw en ik meer dan $ 180K. Bedankt,-T
Antwoord
Hallo T,
Het klinkt alsof er kunnen twee verschillende vragen.
Ten eerste kan IRA opnames gebruikt om te betalen voor gekwalificeerde hoger onderwijs kosten worden vrijgesteld van de 10% boete belasting, maar het afgehaalde bedrag zal nog onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting op uw huidige jaar belastingtarief. Er is geen inkomen beperking voor deze vrijstelling. (Zie meer Uitzonderingen op de IRA Terugtrekking Penalty .)
Ten tweede, de aftrek voor les-en collegegeld: ja er is een inkomen beperking. Als uw gewijzigde aangepast bruto-inkomen hoger is dan 160.000 dollar in 2011 dan is de aftrek is niet toegestaan. Zoek deze en aanvullende informatie over het College-en Fee aftrek in IRS Publicatie 970 .
Een lezer mailde me deze suggestie, "Ik ben al uit studenten financiΓ«le steun voor meerdere jaren, maar ik ben er vrij zeker van dat een student nog een ongesubsidieerde federale student lening te krijgen via hun school en worden verplicht om rente te betalen slechts tot 6 maanden na het afstuderen of intrekking. Op dat moment dat ze zouden maken hoofdsom en rentebetalingen. Hier is een link die u misschien wel interesse zou in http://www.direct.ed.gov/ . Op deze manier hoeft de ouder niet hebben om hun IRA raken, ervan uitgaande dat ze kunnen de rentebetalingen te maken zonder te doen. Ergste geval kunnen ze lening betalingen als hun leerling afgestudeerden tot ze een baan en zich kan veroorloven om de betalingen zelf te maken. Natuurlijk, sommige ouders, net als degene die u gevraagd de vraag, niet willen "zadel" hun studenten met een lening periode. "