Er is een massa van rommelige informatie die er over de Roth IRA opnames. Ik las via diverse toonaangevende artikelen, en de IRS-website, en vond weinig informatie van de gemiddelde persoon zou kunnen ontcijferen. Dus hier is de simpele scoop over ROTH IRA distributies.
Zijn ROTH IRA Opnames Tax Free?
Het goede nieuws: de meeste van de tijd ROTH IRA opnames zullen worden belastingvrij. Onderstaande gegevens:
- Uw ROTH IRA intrekking zal belasting vrij zijn als je terug te trekken gewoon het bedrag van uw originele bijdragen, en bijdragen zijn altijd beschouwd als eerst worden ingetrokken, met een winst coming out duren. Zie hieronder voor meer details.
- Als u last heeft gehad van uw Roth IRA voor ten minste vijf jaar, en je bent ouder dan 59 Β½, zullen alle opnames zijn tax-free.
- De vijf jaren klok wordt gemeten vanaf 1 januari van het kalenderjaar waarvoor je eerst een Roth IRA bijdrage.
- Verschillende regels van toepassing op opnames van bedragen omgezet in een Roth IRA van een traditionele IRA.
- Verschillende regels van toepassing zijn op onttrekkingen aan een ROTH 401K.
First in, First Out - Waarom ROTH IRA uitbetalingen worden meestal Tax-Free
Elke keer dat je een distributie van een Roth IRA, volgt een first in, first out regel. Wat betekent dat?
Het betekent het eerste wat je bijgedragen aan het ROTH is het eerste ding om terug te komen uit de ROTH. Uw bijdragen ging in de eerste, en zij gingen in na belastingen, waardoor ze niet worden belast als ze weer naar buiten.
Het maakt niet uit of u nog niet 59 Β½. Het maakt niet uit als u had de Roth IRA voor minder dan vijf jaar. Originele Roth IRA bijdragen komen terug uit tax free op elk moment. (Verschillende regels zijn van toepassing op de bedragen omgezet in een Roth IRA of uit een ROTH 401k).
Voorbeeld:
Elsie, 55 jaar, opende een Roth IRA en zet in $ 6.000 in 2009.
In 2010 is de rekening was ter waarde van $ 6.300.
Elsie had 6.000 dollar uit en betaalde geen belasting, omdat ze trok alleen haar originele bijdragen.
Als Elsie had genomen uit de hele 6300 dollar van de 300 dollar te krijgen van de investeringen zou worden onderworpen aan belastingen en een 10% vroegtijdige terugtrekking boete belasting.
Onder welke omstandigheden kan ik belasting betalen over een Roth IRA Intrekking?
- Als u uw ROTH IRA had minder dan vijf jaar, en je bent trekken meer dan het totaal van al je oorspronkelijke bijdragen, dan het deel van uw opname die investering winst zou worden onderworpen aan belastingen.
- Bent u jonger dan 59 Β½, zou de investering te krijgen gedeelte van de Roth IRA terugtrekking ook worden onderworpen aan een 10% vroegtijdige terugtrekking boete belasting.
- Ongeacht uw leeftijd, zou doen als je geld omgezet van een traditionele IRA binnenkant van uw Roth IRA, en het is minder dan vijf jaar na de conversie, de eventuele omrekening-bedragen worden onderworpen aan een 10% boete belasting, ook al zouden ze niet onderworpen aan de gewone belastingen.
Voorbeeld:
- John heeft 20.000 dollar in zijn ROTH IRA.
- 10.000 dollar van het kwam van zijn oorspronkelijke bijdragen.
- Hij maakte zijn eerste bijdrage meer dan vijf jaar geleden.
- Vorig jaar bekeerde hij 8000 dollar van een traditionele IRA aan zijn ROTH.
- 2.000 dollar van zijn ROTH is uit de beleggingsopbrengsten.
- John is 60 jaar.
John cashes in zijn hele ROTH IRA.
- Op de eerste 10.000 dollar van intrekking, hij betaalt geen belasting, want hij trekt zich terug zijn oorspronkelijke bijdragen.
- Op de volgende 8000 dollar van de terugtrekking, betaalt hij een boete van 10% belasting want het is minder dan vijf jaar sinds de conversie.
- Op de laatste 2.000 dollar van de terugtrekking, die alle investeringen te krijgen, hij betaalt geen belasting, want hij is ouder dan 59 Β½, en heeft de ROTH meer dan vijf jaar.
U vindt meer informatie over ROTH IRA opnames in IRS Publicatie 590 .